Geschäftsgang

Im ersten Geschäftsjahr 2021 konnte die Schweizer KMU Pensionskasse ein erfreuliches Wachstum verzeichnen. Dank einem starken Börsenjahr sowie einer nachhaltigen Anlagestrategie konnte eine erfreuliche Anlagerendite mit einer Performance von +16.3% erzielt werden. Der Deckungsgrad, welcher das Verhältnis zwischen dem vorhandenen Vermögen und dem notwendigen Deckungskapital zeigt, lag per 31.12.2021 bei 110.4%.

Das Jahr 2022 stellte hingegen alle Akteure an den Kapitalmärkten vor grosse Herausforderungen. Innerhalb der für Pensionskassen gesetzlichen Vorschriften war es kaum möglich, positive Anlageergebnisse zu erzielen. Per 31.12.2022 lag die Performance bei -11.0% und der Deckungsgrad bei 93.4%.

Im Folgejahr 2023 betrug der Deckungsgrad der Schweizer KMU Pensionskasse per 31.12.2023 98.5% und die Performance 6.1% (Vergleichsindizes UBS PK Barometer 4.9% und CS PK Index 5.4%).

Details und weitere Informationen finden Sie in der Jahresrechnung (siehe Downloads). Die Jahresrechnung bietet Ihnen einen verständlichen und umfassenden Einblick in die finanzielle Lage und die Organisation der Schweizer KMU Pensionskasse.

Aktuelle Lage

Per 30. September 2024 lag die Performance bei +5.8% und der Deckungsgrad bei 102.9% (berechnet basierend auf Performance und Sollrendite).

Aufgrund der aktuell weltweiten politischen Situation und damit verbundene Unsicherheiten am Kapitalmarkt hält der Stiftungsrat und die Anlagekommission an der breit diversifizierten Anlagestrategie mit Fokus auf Schweizer Realwerte fest. Wir sind überzeugt, dass diese Strategie langfristig Mehrwert für die Versicherten der Schweizer KMU Pensionskasse schaffen wird.

Auf einen Blick

	30.09.2024	2023	2022	2021
Aktive Versicherte	1’521	1’477	1‘457	438
Rentner	260	244	231	142
Anschlüsse	53	49	50	29
Deckungsgrad	102.9%	98.5%	93.4%	110.4%
Performance	5.8%	6.1%	-11.0%	16.3%
Verzinsung Altersguthaben	1.25% (umhüllend)	1.0% (umhüllend)	1.0% (Anteil BVG)	3.0% (umhüllend)
Technischer Zins / Grundlagen	2.0% / Generationentafel	2.0% / Generationentafel	2.0% / Generationentafel	1.5% / Generationentafel
Bilanzsumme	285 Mio	265.4 Mio	244.8 Mio	93.3 Mio
Verhältnis Aktive / Rentner	5.90	6.30	6.50	3.05

Umwandlungssätze